Conciliación bancaria en Excel, paso a paso
Compara el estado de cuenta con tus registros en Excel: identifica partidas pendientes y comprueba saldos con un ejemplo sintético en pesos.
Para conciliar una cuenta, compara el mismo periodo y la misma moneda en el estado bancario y en tus registros. Relaciona los movimientos, explica cada diferencia y comprueba que los saldos ajustados coincidan. Convertir el PDF prepara los datos; la conciliación requiere revisar ambos registros.
1. Delimita una cuenta y un periodo
Empieza con el saldo inicial, el saldo final y las fechas de corte. Usa una hoja por cuenta y moneda. Un saldo de una cuenta operativa no compensa una diferencia en otra cuenta, aunque las dos pertenezcan al mismo negocio.
Conserva el PDF original y trabaja en una copia de tus registros. Si el documento incluye varias cuentas, comprueba cuál se exportó: los formatos compatibles de HSBC y Banamex solo leen la primera sección. No confundas una segunda cuenta omitida con movimientos faltantes de la primera.
2. Comprueba la extracción antes de comparar
Revisa fechas, cargos, abonos y saldos contra el PDF. Una comprobación básica es saldo inicial + abonos − cargos = saldo final. Si el banco declara totales legibles y el formato los admite, compara también cada total. Una suma que coincide no demuestra que todos los conceptos o fechas sean correctos.
Banco a Excel permite corregir la vista previa y genera XLSX con cargos y abonos separados y hojas de revisión. El CSV estándar usa un importe con signo. No apliques la misma fórmula a ambos esquemas sin revisar sus encabezados.
3. Relaciona movimientos sin borrar diferencias
Compara importe, fecha y referencia disponible. Dos transferencias del mismo importe no son necesariamente la misma operación. Marca las coincidencias y deja las partidas no identificadas en una lista con su explicación y evidencia.
Distingue una diferencia temporal —por ejemplo, un depósito registrado que todavía no aparece en el banco— de un error o cargo no registrado. No agregues un ajuste sin soporte solo para obtener cero.
4. Calcula los saldos ajustados y documenta pendientes
En el ejemplo, el banco cierra en $10,000. Un depósito en tránsito de $2,000 y un pago pendiente de $1,500 llevan su saldo ajustado a $10,500. Los registros cierran en $10,550 y falta registrar una comisión de $50: su saldo ajustado también es $10,500.
Guarda la fecha de revisión y el soporte de cada partida pendiente junto con tu archivo de trabajo. Al siguiente corte, verifica que las partidas temporales realmente aparezcan. La igualdad entre saldos es un control útil, no una autorización automática para modificar la contabilidad.
| Concepto | Banco | Registros |
|---|---|---|
| Saldo al corte | $10,000 | $10,550 |
| Depósito en tránsito | +$2,000 | — |
| Pago pendiente | −$1,500 | — |
| Comisión no registrada | — | −$50 |
| Saldo ajustado | $10,500 | $10,500 |
| Diferencia | $0 |
Límites de esta guía
Ejemplo educativo de una sola moneda, sin intereses, impuestos ni diferencias cambiarias. Revisa las políticas contables aplicables a tu caso. El convertidor no accede a tu contabilidad ni decide los ajustes.